Analýza úvěrového portfolia. Úvěrového portfolia - je ...

Mezi nejvýznamnější ukazatele výkonnosti komerčních bank - úvěrového portfolia. To může být poměrně složité a vyžadují vyvážený přístup k interpretaci ukazatelů v ní obsažených. Ale i přes to, aby přezkoumala své úvěrové portfolio banky mají pravidelně. Úspěšné řešení tohoto problému - hlavní faktor efektivnosti finanční instituce. Jaká je struktura úvěrového portfolia? Jak mohu analyzovat ukazatele obsažené v něm?

Specifika úvěrového portfolia

Úvěrového portfolia - znamená, že pokud se budete řídit jeden z populární mezi ruskými výzkumníky konceptů, nedoplatku dluží bance (nebo jiný předmět obchodní činnosti), která vznikla jako důsledek jiných organizací nebo jednotlivců úvěrů. Přístupy k určení hodnoty odpovídající parametr může být velmi odlišné.

Například, někteří výzkumníci věří, že úvěrové portfolio by mělo obsahovat zájem korelativní s plným splátkových kalendářů, zatímco jiní dávají přednost rozhodně patří mu pouze základní dluh, a další komponenty úvěru - vypočtený podle zvláštního vzorce. Argument - připsána entita může splatit dluh před stanoveným termínem a nebudou se muset zaplatit největší zájem.

Specifičnost analýzy úvěrového portfolia

Analýza úvěrového portfolia je nesmírně důležité z hlediska posuzování stability příslušného finančního ústavu. Skutečnost, že tento typ obchodní společnosti tvoří podstatnou část zisků, zpravidla prostřednictvím úvěrů. Nicméně, to je důležité nejen, kolik z úvěrů poskytnutých bankami, ale také, do jaké míry disciplína bude vypočítána dlužníků. Takže jedním z hlavních kritérií, která určují kvalitu úvěrového portfolia finanční organizace - solventnost osob, na které se poskytuje úvěry. To může být stanovena na základě různých ukazatelů.

Pokud jde o právnické osoby, může to být:

- finanční obrat;

- současná úroveň úvěrového zatížení podniku;

- specifičnost klíčových smluv a dalších faktorů pro zajištění stability příjmů;

- úvěrová historie.

Pokud jde o stav fyzických osob dlužníků, jejich platební schopnost může být založeno na:

- platu;

- stabilita zaměstnává společnosti;

- současná úroveň zátěže dluhu;

- obsah úvěrovou historií.

Jako zdroje pro následnou analýzu mohou být použity jako v rámci téhož dokumenty, a ty, které odrážejí interakci se specifickými bankovních úvěrů. Především tato dohoda žádost o úvěr (což obvykle obsahují detailní informace o klientovi).

Úvěrového portfolia - je ukazatelem úvěrů na čase, množství a pokud jde o ziskovost, která se odhaduje na základě podmínek dohody s dlužníkem. Výpočet může také vzít na různých ekonomických rizik. Analýza úvěrového portfolia slouží jednak k určení maximální možný zisk finanční instituce, které mohou nastat po návratu dlužníky kapitálu, a za druhé - identifikaci možných faktorů, které by mohly rušit financované strany včas av plné výši, počítáno Bank.

portfolio

Jak mohou být stanoveny specifické ukazatele, které charakterizují parametr stability bank? Mohlo by to vypadat jako struktury úvěrového portfolia? Často zahrnuje klasifikace úvěrů z následujících důvodů:

- přiřazení k měně nebo rubl;

- způsob poskytnutí;

- splatnost;

- právní postavení dlužníka;

- země původu financovaného subjektu.

Výše uvedený seznam kritérií může být samozřejmě doplněna a další položky.

Co není zahrnuto v portfoliu?

Stojí za zmínku, že některé typy půjček nemají být zahrnuty do úvěrového portfolia. Když je to možné? V metodice mnoha bankovních institucí se rozhodl nezařadit do seznamu aktiv, půjček, které jsou vydávané veřejnými orgány, mimorozpočtových fondů. To může být v důsledku vydání těchto úvěrů bez podstatných požadavků na kolaterál a úrokové sazby, výrazně odlišnými v menší části trhu. Úvěrového portfolia - je indikátorem toho, že odráží typické činnosti, které mají finanční instituce. Půjčky za zvýhodněných sazeb nemusí toto kritérium nesplňuje.

Půjčky, které nejsou zahrnuty v úvěrovém portfoliu komerčních bank, může být také vydán do partnerských subjektů, jiné finanční instituce drží, pokud je aktuální zařízení je součástí struktury nebo podřízených subjektů. Ve skutečnosti, v mnoha ohledech takové transakce se týkají úvěrů formálně. Ve skutečnosti to může být normální převody mezi podniky nejsou zaměřeny na odstranění většiny zisku banky.

Etapy analýzy portfolia

Nyní zkoumat podrobněji, jak může být analýza provedena finanční instituce úvěrového portfolia. Výše jsme uvedli základní principy, které jsou základem příslušné studii - a sice množství korelace krátkodobých úvěrech a faktorů, které ovlivňují úspěšnost jejich návratu připsána entity. Nyní je naším úkolem - posoudit hlavní fáze, při které se analýzy úvěrového portfolia. Moderní vědci rozlišují následující sadu nich:

- analýza faktorů, které ovlivňují nabídku a poptávku bankovních služeb;

- stanovení úvěrové kapacity finanční instituce;

- studium struktury úvěrů vyplacených pro případnou identifikaci shody kapacit;

- studie o současných základě úvěrových smluv podepsaných bankou a dlužníkem;

- posouzení kvality portfolia, vývoj doporučení pro jeho zlepšení.

Podívejme se takto analýzu příslušných výkonnostních indikátor bankovní údaje.

Faktory poptávky a nabídky úvěrových služeb

Mezi faktory, které mohly být klasifikovány z různých důvodů. Zpravidla přiděleno interní a externí. První z nich je přijata na adresu:

- Likvidita a k dispozici kapitál, který může být vynaloženo na poskytování úvěrů;

- dostupnost prostředků na pokrytí případných nedostatků likvidity kvůli špatné platební morálky odběratelů;

- specifika segmentu komerčních aktivit banky, jejichž charakteristiky cílového klienta publikum.

Mezi vnějšími faktory:

- ekonomické procesy odehrávající se v zemi, regionu nebo konkrétní lokality;

- úroveň konkurence na trhu bankovních úvěrů;

- politika centrální banky - například z hlediska tvorby hodnot klíčové sazby;

- legislativní úprava úvěrových vztahů.

Banka, provádění analýza vybraných faktorů může tím identifikovat ty, které jsou nejvýznamnější z hlediska kvality portfolia a pomocí data pro zlepšení vlastností příslušného obrázku.

Stanovení úvěrové kapacity

V další fázi analýzy portfolia - určování úvěrovou kapacitu finanční instituce. Řešení tohoto problému spočívá v prvé řadě studii zdrojů, díky čemuž banka může vydělávat příjmy v aspektu činnosti úvěrů. Credit potenciál v tomto případě mohou být prezentovány ve dvou verzích: jako ten, který odráží přítomnost krátkodobých zdrojů banky, a ten, který má co do činění s „dlouhými“ smluv s klienty finančních institucí. Jaká jsou specifika každého z nich?

Termín potenciál je tvořen na základě peněz, které banky hromadí vkladů, běžných účtů, platů účtů a jiných zdrojů, díky čemuž můžete rychle zvýšit likviditu. Zpravidla - během jednoho roku. Dlouhodobý potenciál, zase vyplývá, že banka zdroj instituce, které mohou být také použity jako nástroj pro zvýšení likvidity, ale ne hned, ale s odstupem času, obvykle ne dříve než jeden rok ode dne uzavření příslušných smluv se zákazníkem , Vedení úvěrového portfolia Bank je přímo závislá na uvažovaných typů budov, které jsou charakteristické pro finanční instituce. Dotyčný parametr - mezi nejdůležitější z hlediska analýzy stabilitu banky jako obchodní strukturu.

Podle některých vědců jako součást úvěrové kapacity instituce může sloužit přístup k externímu financování. V prvé řadě je to samozřejmě, že úvěry od centrální banky. Ale mohou také aktivně doplněny půjčky od zahraničních trzích. Další otázkou je, zda konkrétní banka má přístup k těm. To může být omezena, protože ekonomických kritérií - například, vzhledem k tomu, že stávající ukazatele instituce názoru věřitele, nesplňuje kritéria solventnosti a politické - v případě, že banka schválil kvůli níž nemůže odkazovat na zahraničních dlužníků.

Analýza úvěrů pro splnění potenciální

V další fázi výzkumu finanční instituce úvěrového portfolia - analýza shody vydaný úvěrů zjištěných rozsah potenciálu, které jsme uvedli výše. Jaký druh problémů může být v tomto případě banky?

Za prvé, posouzení úvěrového portfolia v aspektu se týkají dohod o naléhavosti podepsané finanční instituce a dlužníkem a efektivitu přístupu ke zdrojům, které vytvářejí potenciál uvedeno výše. Nemělo by dojít k situaci, v níž banka vydává velké množství „dlouhé“ úvěrů, ale to nemá „short“ prostředků k udržení likvidity. Dokonce i v případě, že dlužník zaplatí v plánu pravidelně - výnosy nemusí být dostatečné k vyřešení současných problémů dané instituce.

V některých případech banky, kterým se stanoví dlouhodobý potenciál deficit a nemají prostředky k jeho zvýšení, nucený konvertovat k jeho krátkodobými zdroji. A také to může mít nepříznivý vliv na podmínky likvidity instituce.

Provádění analýzy úvěru k dosažení souladu s potenciálem proudí hladce do práce formování další fáze úvěrového portfolia výzkumu - studium úvěrových smluv uzavřených mezi bankou a klientem. Uvažujme jej podrobněji.

Studijní smlouvy

Samozřejmě, že je nepravděpodobné, že experti banky budou brát v úvahu obsah jedné straně každé smlouvy s dlužníkem. Je technicky velmi obtížné a zcela nevhodné z hlediska nákladů na pracovní sílu. Zpravidla se provádí statistické analýzy obsažené ve smlouvách. Skutečnost, že dokumenty odpovídajícího typu obsahují velmi malý rozdíl. Nejčastěji jsou sníženy:

- do výše úvěru;

- rozdílu mezi úrokovou sazbou individuálně;

- s ohledem na naléhavost splácení ;

- zajistit, aby typ úvěru.

Posuzovaný režim platí, samozřejmě, pokud jde o analýzu smlouvy uzavřené s stejné kategorie dlužníků - například občané formálně zaměstnán v místě jejího bydliště.

Ukazuje se, že není nutné zkoumat každý dokument: stačí zařadit zdroje do skupin, zahrnuje sdružování na všechny běžné funkce. Například to může být dohody, které zahrnují úrokové sazby ve výši 20% ročně a výše, nebo ty, které zahrnují splacení půjčky do jednoho roku. To znamená, že banka zkoumá úvěrového rizika portfolia může jednoduše hromadí relevantní informace obsažené ve smlouvách, a to bude jejich studia.

Podle výsledků odpovídá fázi analýzy finančních institucí mohou být statistické údaje, podle nichž bude možné určit, zda rozvojová politika je udržitelná bankovní organizace:

- co se týče úvěrů;

- v aspektu referenčních podmínkách úvěrové smlouvy odpovídající potenciál;

- z hlediska velikosti výnosu vyplývající jako důsledek obchodních aktivit.

Výsledek závěrů formulovaných, hodnocení kvality portfolia, stejně jako doporučení, jak zlepšit to - v další fázi práce výzkumníků.

Tyto odhady a doporučení

Hlavním úkolem v této věci - interpretovat výsledky činností analytiků. Výsledky práce by měly být zaměřeny na zajištění toho, aby mohly použít jako praktický nástroj s cílem zlepšit strategii rozvoje banky. Musí být důležitým faktorem při optimalizaci činností, které tvoří správu úvěrového portfolia, finanční instituci.

Správná analýza odpovídajících parametrů stabilitu banky a její interpretace - nejdůležitější podmínkou pro zřízení konkurenceschopnosti na trhu. Úvěrové portfolio spořitelny nebo jiné obří ruské bankovního sektoru, je pravděpodobné, že bude reference. Ale s vyváženým přístupem k definování strategie rozvoje jakékoliv finanční instituce může být i významným hráčem na tomto vysoce konkurenčním trhu. Úvěrové portfolio - není sada čísel pro reportování. Jedná se o skutečný nástroj pro zlepšení podnikatelského modelu bankovnictví.

Posouzení finančních institucí úvěrového portfolia je možno provádět nejen jeho vnitřní struktury, ale i zahraniční hráči - jako investoři. Samozřejmě, v závislosti na dostupnosti přístupu k relevantních ukazatelů. V této části konkurenčních výhod bank s vyváženým úvěrového portfolia, budou vyjádřeny ve schopnosti přijímat velké investice. Nebo - jako jedna z možností - mají přednost při získávání přístupu k vnější půjček. V tomto případě se potenciální partneři finanční instituce v této části mohou být také autory doporučení, jejichž cílem je zlepšit strategii rozvoje banky, který byl vypracován na základě výsledků výzkumu úvěrového portfolia.